Банковский вклад это



Банковский вклад

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Содержание

Договор депозита

В договоре банковского вклада банк, принявший поступившую от вкладчика денежную сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. [1]

В периоды нормального развития экономики банковский вклад является одной из наименее выгодных и наименее рискованных форм вложения денег и может служить в качестве минимального ориентира в расчётах.

  • Вклад до востребования — депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по сберегательным вкладам начисляются проценты по ставкам ниже соответствующих для срочных депозитов. Депозитом до востребования могут по соглашению с банком или по законам отдельных государств являться средства на чековом счёте в банке.
  • Срочный вклад — депозит под проценты, внесённый на определённый срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны, чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода.

По договору банковского вклада любого вида, банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором. Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. [2]

Также возможны различные конструкции вклада: депозит с возможностью пополнения, частичного изъятия; возможно оформление вклада в пользу третьих лиц.

Выплата процентов

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно или до дня досрочного закрытия вклада вкладчиком. Как правило вкладчик имеет возможность распоряжаться начисленными процентами: либо изымать их по истечению периодов выплаты процентов, указанного в договоре, либо присоединять их к общей сумме вклада (Капитализация процентов), увеличивая сумму вклада, на которую начисляются проценты. [3]

Страхование вклада

Страхование вкладов подразумевает, что при банкротстве банка физическое лицо, полностью или частично получает вложенные в этот банк средства в максимально короткий срок. Выплаты производятся особыми фондами, создаваемыми за счет банков и/или государства.

Первая система страхования вкладов была создана в США в 1933 году, старейший институт по управлению системой страхования вкладов — Федеральная корпорация по страхованию банковских вкладов (FDIC).

По данным Международной ассоциации страховщиков депозитов (IADI) системы страхования вкладов действуют более чем в 100 странах. В Европе каждая страна, являющаяся членом ЕС, контролирует создание и работу на своей территории одной или нескольких систем гарантирования вкладов (Директива Европейского парламента и Совета «О системах гарантирования депозитов», 1995). Ни одно кредитно-финансовое учреждение, имеющее разрешение на банковскую деятельность не может принимать вклады, не являясь членом одной из таких систем.

В России Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вступил в силу 27 декабря 2003 года [4] . Если банк является участником системы страхования вкладов, то в случае банкротства банка, государство гарантирует физическим лицам возврат до 700 000 рублей. [5]

Нюансы российской банковской практики

Если устав предприятия запрещает размещать денежные средства в депозиты, то возможно оформить вексель. Он является завуалированной формой депозита. Либо подписать договор о неснижаемом остатке на расчётном счёте с начислением процентов.

Коммерческие банки обязаны перечислять в центральный банк часть денег, положенных на депозит. Это норма обязательных резервов.

Налогообложение вклада

В отношении доходов в виде процентов, получаемых по вкладам в банках, налоговая база определяется как превышение суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной на пять процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты, а по вкладам в иностранной валюте исходя из 9 процентов годовых, если иное не предусмотрено настоящей главой. [6] Это правило не действует, если вклад рублевый, в момент открытия вклада ставка рефинансирования, увеличенная на пять процентных пунктов превышала ставку вклада, ставка по вкладу не изменялась и с последнего превышения ставки вклада над ставкой рефинансирования, увеличенной на пять процентных пунктов прошло не более 3-х лет. При выполнении всех этих условий налог с доходов по вкладу не взимается. [7]

Банковский вклад и депозит

Вклады: срочные и до востребования.

Банковский депозит «до востребования» означает, что клиент вправе забрать его в любой момент — или через кассу банковского учреждения, или через банкомат, или перевести на счет любого лица.
Срочные бывают: долгосрочными, среднесрочными, и краткосрочными. Долгосрочный банковский вклад – это размещение денежных средств на срок, превышающий 9 месяцев, среднесрочный — на 3 — 9 месяцев и краткосрочный – на 1 — 3 месяца.

Каждый понимает, что у хранить деньги «под подушкой»- это не самый лучший вариант и может иметь массу недостатков. А вот доверить деньги банковскому учреждению во временное пользование выгодно. Банк пользуется финансовым ресурсом вкладчиков, предоставляя его в виде кредитов. За это он выплачивает клиентам, доверившим ему сбережения, денежное вознаграждение, размер которого определяется в виде процентов. В результате деньги приносят своему владельцу доход.

Начисление на депозит процентов.

Способов начисления и выплаты процентов существует несколько: на протяжении хранения вклада, в конце срока, с капитализацией.

Проценты, начисляемые банком в конце срока вклада, добавляются к сумме депозита и выдаются вкладчику. К примеру, клиент разместил 1000 долларов под 10% годовых, по истечению года у него на счету будет 1100 долларов.

Аналогично начисляются проценты на сумму, которая числится на текущем счету в банке. В определенные дни в автоматическом режиме, на остаток денежных средств система банка начисляет проценты, исходя из процентной ставки, действующей на данный момент. Как правило, она ниже размера вознаграждения по срочным депозитам. Сумма начисленных процентов, на счету вкладчика, появляется регулярно один раз в месяц. Также согласно договору, проценты банк может начислять один раз в 3 месяца, полугодие или год. Величина депозита, при этом остается неизменной, но вкладчик получает регулярный и стабильный доход.

Все вышесказанное относится к начислению процентов без капитализации, которая предполагает, что к сумме добавляются проценты, а в следующем периоде вознаграждение рассчитывается уже на размер вклада плюс сумма начисленных в предыдущем периоде процентов. Кажется, что разница незначительная, но это когда размещено немного средств, но если вклад солидный, то капитализация процентов в таком случае приводит к существенной прибавке к процентной ставке

Среди видов депозитов имеются такие, которые клиент может пополнять в течение срока действия, тогда сумма вознаграждения увеличивается пропорционально дополнительно внесенному вкладу. Что не следует делать с депозитом, так это забирать его ранее оговоренного в договоре срока. В таком случае доход будет незначительным, аналогично тому, который начисляется на остаток средств на текущем счету. Поэтому клиент, желающий разместить свободные денежные средства в банковском учреждении, должен убедиться, что они ему не понадобятся в ближайшее время.
Пролонгация (реинвестирование) означает продление действия договора вклада в автоматическом режиме без посещения клиентом банка после того, как завершился срок его действия.

По завершению действия договора вклада, клиент вправе его продлить или заключить новый, при условии согласования своего решения с банковским учреждением.

Банковский вклад

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Содержание

Проценты выплачиваются за выбранный промежуток времени, а не за каждый месяц выбранного промежутка времени, т.е. если выбран вклад 6 % на 1 месяц, то выплатят 6% от суммы вклада в конце месяца, а если выбран вклад 7,8 % на 4 месяца, то выплатят 7,8% от суммы вклада по истечению четырех месяцев, а не 7,8% за каждый месяц.

Пример: 10 000 рублей х 6% = 600 рублей доход. Если вложить 10 000 рублей под 6% годовых на 4 месяца, то получим 200 рублей дохода.

Если же вложить на 4 месяца под 7,8 %, то получится 260 рублей за все 4 месяца.

В договоре банковского вклада банк, принявший поступившую от вкладчика денежную сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на неё на условиях и в порядке, предусмотренных договором [1] . Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно [2] . Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем её поступления в банк, до дня её возврата вкладчику включительно или до дня досрочного закрытия вклада вкладчиком. Как правило, вкладчик имеет возможность распоряжаться начисленными процентами: либо изымать их по истечении периодов выплаты процентов, указанного в договоре, либо присоединять их к общей сумме вклада (Капитализация процентов), увеличивая сумму вклада, на которую начисляются проценты [3] .

В периоды нормального развития экономики банковский вклад является одной из наименее выгодных и наименее рискованных форм вложения денег и может служить в качестве минимального ориентира в расчётах.

  • Вклад до востребования — депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по сберегательным вкладам начисляются проценты по ставкам ниже соответствующих для срочных депозитов. Депозитом до востребования могут по соглашению с банком или по законам отдельных государств являться средства на чековом счёте в банке.
  • Срочный вклад — депозит под проценты, внесённый на определённый срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны, чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода.

Срочный вклад, по своему назначению разделяют на [4] :

  • Сберегательный вклад — самый простой подвид срочного вклада, по условиям которого запрещены операции пополнения вклада и снятия любых сумм.
  • Накопительный вклад — с возможностью пополнения депозита в течение всего срока действия договора.
  • Расчётный вклад (Универсальный вклад) — с возможностью контроля депозита и проведения расходно-приходных операций.

Страхование вкладов подразумевает, что при банкротстве банка физическое лицо полностью или частично получает вложенные в этот банк средства в максимально короткий срок. Выплаты производятся особыми фондами, создаваемыми за счёт банков и (или) государства.

Первая система страхования вкладов была создана в США в 1933 году, старейший институт по управлению системой страхования вкладов — Федеральная корпорация по страхованию банковских вкладов (FDIC).

По данным Международной ассоциации страховщиков депозитов (IADI), системы страхования вкладов действуют более чем в 100 странах. В Европе каждая страна, являющаяся членом ЕС, контролирует создание и работу на своей территории одной или нескольких систем гарантирования вкладов (Директива Европейского парламента и Совета «О системах гарантирования депозитов», 1995). Ни одно кредитно-финансовое учреждение, имеющее разрешение на банковскую деятельность, не может принимать вклады, не являясь членом одной из таких систем.

В России Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вступил в силу 27 декабря 2003 года [5] . Если банк является участником системы страхования вкладов, то в случае отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности банка, государство гарантирует физическим лицам возврат до 1400000 рублей [6] .

Если устав предприятия запрещает размещать денежные средства в депозиты, то возможно оформить вексель. Он является завуалированной формой депозита. Либо подписать договор о неснижаемом остатке на расчётном счёте с начислением процентов.

Коммерческие банки обязаны перечислять в центральный банк часть денег, положенных на депозит. Это норма обязательных резервов (резервная ставка).

Налогообложение вклада Править

В отношении доходов в виде процентов, получаемых по вкладам в банках, налоговая база определяется как превышение суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублёвым вкладам исходя из ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной на пять процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты, а по вкладам в иностранной валюте исходя из 9 процентов годовых, если иное не предусмотрено настоящей главой [7] . Это правило не действует, если вклад рублёвый, в момент открытия вклада ставка рефинансирования, увеличенная на пять процентных пунктов, превышала ставку вклада, ставка по вкладу не изменялась и с последнего превышения ставки вклада над ставкой рефинансирования, увеличенной на пять процентных пунктов, прошло не более 3 лет. При выполнении всех этих условий налог с доходов по вкладу не взимается [8] .

Банковский вклад и депозит

Вклады: срочные и до востребования.

Банковский депозит «до востребования» означает, что клиент вправе забрать его в любой момент — или через кассу банковского учреждения, или через банкомат, или перевести на счет любого лица.
Срочные бывают: долгосрочными, среднесрочными, и краткосрочными. Долгосрочный банковский вклад – это размещение денежных средств на срок, превышающий 9 месяцев, среднесрочный — на 3 — 9 месяцев и краткосрочный – на 1 — 3 месяца.

Каждый понимает, что у хранить деньги «под подушкой»- это не самый лучший вариант и может иметь массу недостатков. А вот доверить деньги банковскому учреждению во временное пользование выгодно. Банк пользуется финансовым ресурсом вкладчиков, предоставляя его в виде кредитов. За это он выплачивает клиентам, доверившим ему сбережения, денежное вознаграждение, размер которого определяется в виде процентов. В результате деньги приносят своему владельцу доход.

Начисление на депозит процентов.

Способов начисления и выплаты процентов существует несколько: на протяжении хранения вклада, в конце срока, с капитализацией.

Проценты, начисляемые банком в конце срока вклада, добавляются к сумме депозита и выдаются вкладчику. К примеру, клиент разместил 1000 долларов под 10% годовых, по истечению года у него на счету будет 1100 долларов.

Аналогично начисляются проценты на сумму, которая числится на текущем счету в банке. В определенные дни в автоматическом режиме, на остаток денежных средств система банка начисляет проценты, исходя из процентной ставки, действующей на данный момент. Как правило, она ниже размера вознаграждения по срочным депозитам. Сумма начисленных процентов, на счету вкладчика, появляется регулярно один раз в месяц. Также согласно договору, проценты банк может начислять один раз в 3 месяца, полугодие или год. Величина депозита, при этом остается неизменной, но вкладчик получает регулярный и стабильный доход.

Все вышесказанное относится к начислению процентов без капитализации, которая предполагает, что к сумме добавляются проценты, а в следующем периоде вознаграждение рассчитывается уже на размер вклада плюс сумма начисленных в предыдущем периоде процентов. Кажется, что разница незначительная, но это когда размещено немного средств, но если вклад солидный, то капитализация процентов в таком случае приводит к существенной прибавке к процентной ставке

Среди видов депозитов имеются такие, которые клиент может пополнять в течение срока действия, тогда сумма вознаграждения увеличивается пропорционально дополнительно внесенному вкладу. Что не следует делать с депозитом, так это забирать его ранее оговоренного в договоре срока. В таком случае доход будет незначительным, аналогично тому, который начисляется на остаток средств на текущем счету. Поэтому клиент, желающий разместить свободные денежные средства в банковском учреждении, должен убедиться, что они ему не понадобятся в ближайшее время.
Пролонгация (реинвестирование) означает продление действия договора вклада в автоматическом режиме без посещения клиентом банка после того, как завершился срок его действия.

По завершению действия договора вклада, клиент вправе его продлить или заключить новый, при условии согласования своего решения с банковским учреждением.

Банковский вклад это

Тогда заходи и мы обязательно поможем!
Внимание! В связи с большим количеством обрашений мы переехали на новый VIP сервер

Пожалуйста, подождите.
Если сайт долго не загружается,
перейдите по ЭТОЙ ссылке
самостоятельно.

Банковский вклад и банковский счет

Банковские кредиты и вклады справочник по банковским кредитам, вкладам и депозитам — федеральный закон о страховании — банковский вклад, до 10, 5% в год выгодный банковский вклад. Вклады застрахованы государством! Банковские депозитные вклады. Вклады для физических лиц банковский депозит – это надежный способ сохранить. , куда выгодно вложить деньги? Инвестиционные счета от forex club. Начните зарабатывать прямо сейчас! Ру про банковские услуги. Все про банковские услуги частным лицам — более 600 терминов и понятий в банковском словаре. Банковские вклады под 10, 1%! Пополняемый вклад в росэнергобанке от 30 000 руб. , банковские вклады до 10, 5% ренессанс кредит — выгодные вклады в санкт-петербурге. Расчетный счет за 5 минут! Откройте расчетный счет сейчас! Заполните он-лайн заявку! Сезонный вклад гарантированный — отличные условия для роста сбережений! Вклады втб24 откройте вклад и получите 9% на первые полгода! Сумма вклада от 30 000 руб. Сбербанк россии — вклады и счета.

Россия, москва, 117997, ул. +7 (495) 500 5550, 8 800 555 5550. Банковские вклады (валютные и — мы предлагаем вклады на любой вкус: от классического доходного до максимально удобного — банковские вклады для физических. Банк интеза предлагает все виды банковских продуктов и услуг — краткосрочные. Вклады | выгодные банковские. Банк предлагает выгодные вклады в рублях и валюте для физических лиц с высокими. Банковские вклады – выгодные. Вклады в банке первобанк в рублях и валюте (доллары, евро) для физических лиц. Куда выгодно вложить деньги? Инвестируй деньги правильно. Libertex — полный контроль инвестиций. Банковские вклады до 10, 91%! Капитализация процентов. Застраховано государством! Вклады и накопления — вклады и депозиты райффайзенбанка включают возможность пополнения и капитализации — , вклады | частным клиентам — кб — вклады от кб сдм-банк (оао). Услуги частным лицам, корпоративным клиентам, малому бизнесу. Банковские вклады вклады от собибанка. Широкая линейка застрахованных депозитов! , выгодный вклад в санкт-петербурге процентная ставка до 9, 5%! Фирменный подарок каждому, открывшему вклад!

Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
Уведомление о