Если не платить налоги ип что будет



Содержание страницы

Что будет, если не платить налоги? Ответственность за неуплату налогов

Сегодня предстоит узнать, что будет, если не платить налоги. На самом деле данный вопрос интересует многих граждан. Также ответ может показаться полезным организациям и ИП. Ведь если знать об ответственности, каждый способен будет избежать негативных последствий. Об этом следует помнить. Так на что обратить внимание жителям России? Положено ли им какое-нибудь наказание за неуплату налогов? И если да, то какое именно? Обо всем этом будет рассказано далее. На самом деле, разобраться в поставленном вопросе проще, чем кажется. Особенно при наличии знаний НК РФ.

Есть ли ответственность

Первое, на что следует обратить внимание, — это на наличие ответственности за неуплату налогов. Есть ли она в России? Если да, то кто именно будет ее нести?

Ответить не так трудно. Ответственность за неуплату налогов в России имеет место. Но конкретное наказание будет зависеть от многих факторов. Например:

  • от типа налогоплательщика;
  • от суммы неуплаты;
  • от срока задержки выплаты.

Соответственно, не так-то просто сказать точно, чего бояться налогоплательщикам. Единственное, о чем с уверенностью говорят в России, — неуплата налогов обязательно влечет за собой ряд негативных последствий. Каких именно? О них будет рассказано далее.

Что будет, если не платить налоги? Первая проблема, с которой сталкиваются все налогоплательщики, — это пени. Это денежное взыскание, увеличивающее на определенную сумму выплачиваемый налог. Начисляется ежедневно. Соответственно, чем дольше гражданин или организация не платит, тем больше в конечном итоге придется отдать государству.

Пени начинают начислять с момента образования долга. То есть, если налог не уплатить до установленных сроков, на следующие сутки платеж возрастет. Касается данная мера всех налогоплательщиков. Поэтому рекомендуется не затягивать с изучаемыми платежами.

Физические лица

Существует несколько типов налогоплательщиков. Для них предусматриваются разнообразные наказания за неуплату выставленных налогов. Какие варианты развития событий имеют место?

Первая крупная группа налогоплательщиков — это физические лица. Для них, как правило, существуют подоходные налоги, а также имущественные, транспортные и земельные. Чего ждать, если проигнорировать платежное поручение из налоговой?

Что будет, если не платить налоги? Существует несколько вариантов наказания. Какие именно? Ответить поможет Налоговый кодекс РФ. Согласно ему, можно столкнуться:

  1. С пеней. Граждане, которые затянули с уплатой налогов, должны будут при оплате покрыть пеню. О данной мере уже было сказано. Размер дополнительных расходов напрямую зависит от того, насколько был задержан расчет.
  2. Со штрафом в установленных размерах. Наиболее распространенная мера ответственности, которая только встречается в России. Штраф за неуплату налогов, согласно установленным правилам, устанавливается в индивидуальном порядке, но с некоторыми ограничениями. Граждане платят 100-300 тысяч рублей либо лишаются своего заработка за 12-24 месяца. Все зависит от решения суда.
  3. С принудительными работами. Ответственность за неуплату налогов в России физическими лицами выражается (иногда) в виде принудительного труда. Максимальная его продолжительность составляет не больше года.
  4. С лишением свободы. Крайняя мера ответственности, которую только может понести налогоплательщик. Лишить свободы предлагается на 1 год. Возможен арест на 6 месяцев предельно.

Все перечисленные наказания — это ответственность физических лиц за неуплату выставленных налогов согласно установленному законодательству. Подобные меры также предусматриваются за подготовку ложных документов или при непредоставлении налоговой декларации в установленные сроки.

Особые размеры у физических лиц

Теперь понятно, что будет, если не платить налоги. Только все перечисленные меры нельзя назвать единственными в своем роде. Ответственность физических лиц иногда выражается несколько иначе. О чем идет речь?

Об уклонении в уплате налогов в особо крупных размерах. Такое преступление имеет более жесткие меры наказания нерадивых налогоплательщиков. Какие именно?

Штраф за неуплату налогов в подобной ситуации возрастет. Теперь за совершенное деяние придется отдать от 200 до 500 тысяч. В качестве альтернативного наказания выставляется выплата в виде прибыли гражданина за 1,5-3 года. Принудительные работы тоже имеют место. При неуплате налогов в особо крупных размерах суд может принудить к 36 месяцам принудительного труда. Либо лишить свободы на аналогичный срок. А вот арест уже не имеет места.

Именно такие меры предусмотрены для физических лиц, если было уклонение от уплаты налогов. Статья 198 УК РФ указывает на подобные меры. Но в ней есть еще один интересный нюанс. О нем немного позже. Для начала следует разобраться, чем обернется неуплата юридическим лицам и ИП.

ИП и организации

Разница не слишком большая в установленных наказаниях. Но для организаций и ИП, как правило, последствия долгов перед налоговыми службами опаснее, чем кажется. В ходе подобных событий фирма может прекратить свою деятельность.

Уклонение от налогов (УК РФ, статья 199) наказывается:

  1. Штрафом. Как и физические лица, ИП и юр. лица платят от 100 до 300 тысяч рублей. В качестве альтернативной суммы можно лишиться прибыли за 2 года максимум.
  2. Принудительными работами. Отличительной особенностью является то, что у организации отбирают право на ведение той или иной деятельности. Точнее, табу накладывается на нарушителя. Чаще всего — на руководителя организации. Максимальная продолжительность наказания — 2 года для работ и 3 — для ограничений деятельности.
  3. Арестом на полгода.
  4. Тюремным заключением. Оно обычно сопряжено с ограничением в ведении той или иной деятельности. Лимиты наказания точно такие же, как и с принудительными работами.

Каждый должен знать, что будет, если не платить налоги. Помимо указанных наказаний, организации сталкиваются с пеней. Поэтому увеличение выставленных счетов все равно имеет место.

Особые случаи

Но есть и еще один вариант развития событий. Чем грозит неуплата налогов? По установленным правилам, если данное деяние совершается по предварительному сговору или в больших (особо крупных) размерах, наказание назначается более жесткое. Оно чем-то напоминает ответственность физических лиц за аналогичное деяние.

Соответственно, можно столкнуться с:

  1. Денежными выплатами. Штрафы выставляются до полумиллиона. Можно также лишиться дохода за 3 года.
  2. Принудительными работами максимум на 5 лет. Дополнительно руководителя организации или предпринимателя могут лишить возможности вести ту или иную деятельность, а также занимать конкретные должности. Подобная мера продолжается не больше 3 лет.
  3. Тюремным заключением. Вместе с ним накладывается табу на деятельность. Продолжительность наказаний — до 36 месяцев включительно.

Отсюда следует, что налогоплательщики сталкиваются с приблизительно одинаковыми последствиями. Но с небольшой оговоркой. Какой именно?

Освобождение от ответственности

Дело в том, что далеко не всегда приходится задумываться, что будет, если не платить налоги. В России уголовное наказание иногда удается миновать. Относится эта особенность ко всем налогоплательщикам.

Согласно установленным правилам, если ИП, организация или просто гражданин самостоятельно закрыл долг и оплатил пени в полном размере, можно не бояться ответственности. Но распространяется подобная поблажка лишь на случаи, когда нарушение совершается впервые.

Итоги

Отныне понятно, чем грозит неуплата налогов. На практике чаще всего граждане сталкиваются именно с пенями. А вот уголовная ответственность наступает не так часто. Во всяком случае у физических лиц. И это не может не радовать.

Платить налоги нужно всем гражданам. В некоторых случаях судебные приставы изымают имущество, за которое не платят. Об этом должен помнить каждый налогоплательщик.

В 2017 году в России в силу вступает новая мера наказания за неуплату налогов. Граждане, которые не оплатили вовремя транспортный, имущественный или земельный налог, будут оштрафованы. Сумма платежа составит 20 % от выставленного налога.

Нужно ли платить налоги и какие, если после открытия ИП не вел деятельности и не получил прибыли

Вне зависимости от факта осуществления предпринимательской деятельности и получения доходов, существует отдельные взносы, которые являются обязательными к уплате для ИП. Об этом и поговорим.

Пенсионные взносы

В первую очередь, речь идет об обязанности уплаты пенсионных взносов, начисленных с учетом стоимости страхового года. Возникновение такой обязанности приходится на момент регистрации лица как ИП без образования юридического лица, завершение – на момент окончания, т. е. исключения из Единого реестра.

Взносы за страховой год должны уплачивать абсолютно все предприниматели без учета режима налогообложения, ведения предпринимательской деятельности и наличия дохода.

Подробней о размере и порядке уплаты фиксированного платежа в Пенсионный фонд для ИП (в 2017-2018 годах), Вы можете почитать здесь.

Поскольку действующим законодательством не предусматривается освобождение каких-либо категорий плательщиков страховых взносов от уплаты обязательных платежей, обязанность по их уплате сохраняется даже в том случае, если ИП получает трудовую пенсию.

Уплата страховых взносов производится до 31 декабря. При неуплате либо несвоевременных платежах в счет уплаты страховых взносов будут начисляться пени. Размер последних сегодня составляет 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Начисленные страховые взносы, не уплаченные в срок, будут признаны в качестве недоимки. Это значит, что задолженность будет взыскиваться с предпринимателя в принудительном порядке, в том числе посредством удержания из пенсионного пособия.

Отчисления в ФОМС

Аналогичное правило действует в отношении перечислений в ФОМС. Рассматриваемые взносы ежегодно подлежат индексации, их величина зависит от размера МРОТ, установленного на начало года.

На сегодняшний день годовая сумма обязательных взносов в ФОМС равна 5,1% МРОТ (4590 рублей). Заплатить их следует не позже 31 декабря, оплату можно делать ежемесячно либо погасить сразу одной суммой.

Кроме того, несмотря на отсутствие необходимости уплаты налогов, ИП должны регулярно отчитываться, представляя в налоговую инспекцию отчетность (в нашем случае – нулевую).

Исходя из вышесказанного, при фактическом неосуществлении предпринимательской деятельности после регистрации ИП настоятельно рекомендуем обратиться в налоговый орган, где подать заявление о прекращении деятельности.

Что будет, если не платить налоги

Еще незабвенный Остап Бендер предостерегал от азартных игр с государством. Пожалуй, и с неуплатой налогов он бы не стал связываться.

Нет, это тоже игра, и для некоторых, возможно, азартная. В конце концов, какие только экстремалы не встречаются: кто-то играет в русскую рулетку противопехотной миной, кто-то переплывает залив в чугунной ванне, а кто-то не платит налоги.

Но думаю, именно на невыплате налогов Великий Комбинатор никогда бы не попался. Просто потому что эта сфера хуже государственной лотереи – в ней нет даже видимости возможного выигрыша у системы.

С уклонением или сокрытием реальных доходов еще что-то зависит от вашего ума и ловкости. А вот в серьезные проблемы с неуплатой можно вляпаться только в случае беспечности, граничащей с номинацией на премию Дарвина.

Итак, в нашей статье мы рассмотрим, что будет, если не заплатил налоги вовремя, и что делать в такой ситуации.

фото с сайта: thenounproject.com

Чем грозит неуплата налогов?

Основной тезис – выплата налогов неизбежна.
Как вращение земли.
Приливы и отливы.
Восход и закат.

Пока есть государство, налоги отдавать придется.

Ведь чтобы вы о нем не думали, большая часть денег все равно пойдет на граждан:

  • На бесплатную медицину, что худо-бедно – но ежедневно – спасает жизни.
  • На образование, которое гарантирует, что ваши дети получат все базовые знания.
  • На дороги. Сколько их ни ругай, но они есть. И как-то строятся, чистятся и ремонтируются.

На все это нужны средства.
А государство для престижа и развития, скорее всего, еще хотело бы построить какой-нибудь зиккурат. Поэтому оно дергается, нервно заглядывает в ваши налоговые декларации и размышляет, как бы потом все поэффективней распределить.

И если надеетесь, что государство и налоговая забудут о вас – своей маленькой шахте по производству золотых монеток – не надейтесь. Не забудут.
Вы о необходимости взять у кассира свой заработок тоже не забываете.

Неуплата налога – действие, за которое полагается налоговая, административная и уголовное наказание.

И здесь принцип о невозможности повторного привлечения за одно и то же нарушение не сработает.

У вас в любом случае заберут все требующиеся деньги (и сколько-то сверху).

В процессе ответственность будет накладываться на разные субъекты:

  • Административная и уголовная – на людей: директоров, бухгалтеров или иные должностные лица.
  • А налоговая – на налогоплательщика в целом. То есть на организацию в случае компании, или на физическое лицо в случае ИП или отдельного человека.

И цель этих видов ответственности у каждой своя:

  • У налоговой получить свои деньги, то есть возместить ущерб бюджетной системе.
  • У административной и уголовной – наказать за несоблюдение существующих правил в сфере общественных отношений и предотвратить дальнейшие правонарушения. Попросту: чтоб впредь неповадно было.

Физическое лицо: «Не плачу налоги, что будет?»

фото с сайта thenounproject.com

Проблемы с налогами у физических лиц бывают при:

  • Неперечислении сборов: земельных или имущественных.
  • Налога за сдачу квартиры.
  • Транспортного налога. (О том, как можно узнать свой долг по налогам на автомобиль читайте в статье).

Степень наказания зависит от крупности суммы, который вы забыли поделиться.

  • Если вы решили не платить в крупных размерах, а это 1 800 000 рублей (как квартира в некоторых городах) при долге по налогах в этой сумме больше 10%, вас ждет наказание в соответствии с Уголовным кодексом.
  • Огромными неприятностями вам грозят особо крупные суммы в 9 миллионов рублей или 3 млн при доле налоговой задолженности больше пятой части.

К счастью, такие деньги встречаются нечасто. И большинству придется иметь дело со значительно более мягкими санкциями:

  • Пеней, размером в 1/300 ставки рефинансирования Центрального Банка РФ (то есть 8,25% от общей суммы задолженности). Она прибавляется к сумме долга и штрафа, если последний начислен.
  • И штрафом. Он на 20% увеличит ваш долг при первой неоплате, и на 40% – при вторичной.

Неуплата вовремя сначала грозит вам начислением пени, потом штрафом,
потом суды, и вплоть до уголовной ответственности.

Впрочем, суд учитывает наличие следующие фактов:

  • Излишнюю молодость (до 16 лет).
  • Различные независящие от вас обстоятельства.
  • Болезнь.
  • Непреднамеренность неоплаты.
  • И истечение срока давности, которые в случае налоговых правонарушения – 3 года со дня окончания налогового периода.

Что будет, если индивидуальный предприниматель не оплатил налоги вовремя?

Возможностей разойтись во мнении по поводу денег с налоговой у предпринимателей больше. И в таких случаях к ним применятся:

  • Налоговая (штраф).
  • Административная (штраф).
  • Или уголовная ответственность (штраф, заключение под стражу и прочие прелести).

Административные наказания полагаются за внесение в декларацию неправильных данных. Например, не стоит увеличивать размер расходов или занижать суммы денежных поступлений. В этом случае ИП придется выплатить налоговой службе дополнительные 2-5 минимальные заработные платы. А если вас поймают на том же в течение года размер штрафных отчислений увеличится в 2 раза (5-10 МРОТ).

Налоговые санкции тоже ударяют по кошельку.

  • Если в результате неумышленной ошибки, отчисления в налоговой отчетности неправильно рассчитаны (путем уменьшения базы или налога на импорт), вам придется дополнительно заплатить 20% от общего долга.
  • Если же расчет предумышленно велся неверно, вам придется отдавать вдвое. Штраф поднимется до 40% от задолженности.

За просрочку подачи декларации тоже полагаются денежные наказания:

  • До 180 дней – 5% от суммы ежемесячно.
  • Больше 6 месяцев – 30% от сбора и по 10% за каждый последующий месяц просрочки.

В отдельных случаях за несдачу отчетности, неуплату и искажение информации о доходах-расходах в пределах более 200 МРОТ предусмотрены следующие уголовные наказания:

  • Штраф – 200-700 минимальных зарплат.
  • Заработок за 6 месяцев.
  • Арест и заключение под стражу до полугода.
  • И тюрьма до 2 лет.

И спасет вас от грядущего ужаса только своевременное (до срока сдачи отчетности) исправление вашей налоговой декларации.

Правка неточностей возможна и после последнего срока предоставления документов в ФНС. Но только тогда, когда ИП допустил ошибку непреднамеренно, и даже не знал о ней. Впрочем, для того, чтоб в это поверили, задолженностей по налогам у него быть не должно.

Что будет за неуплату налога юридическому лицу?

фото с сайта thenounproject.com

В организации потенциальных виновников больше, поэтому распределение ответственности происходит следующим образом:

  • Налоговая – ожидает юрлицо в целом. То есть деньги с компании будут требовать в любом случае.
  • Уголовная – касается только должностных лиц.

И тем людям в руководстве, кто не смог назначить крайним кого-то другого, следует быть готовым к штрафу, налагаемому на организацию, в 100–300 тысяч рублей за неуплату, искажение сведений, несвоевременное предоставление отчетности.

Или же к личным наказаниям:

  • Аресту руководства.
  • Запрета на занимание должности и ведения определенной хозяйственной деятельности.

Если же в противоправные действия совершались целой группой лиц и в течение трех и более лет (особо крупный размер), то на учреждение налагается штраф до 500 тысяч.

  • Отчисление доходов за 1–3 года.
  • И заключение под стражу руководства.

При обнаружении налоговой недостачи, ФНС высылает уведомление компании о необходимости ее внести. Если организация ничего не предпринимает, начинают процедуру взыскания и накладывают штраф. Взыскивают через банк со счетов компании.

Если же денег на них недостаточно для погашения суммы долга, на имущество накладывается арест.

Средства, полученные от реализации, пойдут не только на выплату налоговой задолженности, но и на судебные издержки. То есть сразу все продать и заплатить руководству вышло бы дешевле.

Генеральный директор считается ответственным за неуплату налоговых сборов при:

  • Умышленном невыполнении от налоговых обязательств.
  • Сокрытие дохода или имущества.
  • Неперечисление платежей за работников в установленные сроки.

В случае применения к руководству компании ст. 199 УК, ответственность гендиректора за неуплату появляется:

  • За несданную вовремя отчетность.
  • За увеличение вычетов и затрат и уменьшение суммы доходов.
  • При непосредственной невыплате.

Хотя все эти задачи находятся в ведении бухгалтерии, ответственный – руководитель. Его подпись ставится под отчетностью, значит, именно он является главным гарантом правдивости информации.

Впрочем, ответственность различных юрлиц в отдельных случаях может распределяться на сотрудников, юристов, аудиторов, учредителей компании.

И помните, выплата административных штрафов или несколько месяца под стражей, на казенных харчах не снимают налоговую ответственность. То, что вы не отдали государству сразу, все равно придется относить.

Что делать если вовремя не успел заплатить налог?

Итак, вы не успели вовремя оплатить налог. Решение этой проблемы одно, и предельно простое – выплатить все необходимые средства (сам налог, пеню и штраф) и быстро и максимально правильно. Поскольку в дальнейшем финансовые обязательства будут только расти.

Юридическим лицам стоит дождаться уведомления и оплатить по нему.

ИП и физическим лицам нужно получить соответствующую квитанцию в инспекции по месту нахождения или жительства и, наконец, разобраться с долгами.

Как узнать задолженность по долгам?

Проверить сумму задолженности можно через интернет:

  • На едином портале «Госулсуги».
  • На сайте Федеральной Налоговой службы. В личном кабинете налогоплательщика есть сервис «Узнай задолженность».

Мы со своей стороны надеемся, что наша статья была вам полезна. И вы не будете играть с налогообложением. В таких играх нет азарта.

А прочитать об ожидаемых изменениях в налогах РФ в 2017 году можно в этой статье.

Что будет, если не платить микрозайм? Причина неуплат, последствия

Опубликовал: admin в Микрозаймы 29.10.2018 Комментарии к записи Что будет, если не платить микрозайм? Причина неуплат, последствия отключены 1 Просмотров

Что будет, если не платить микрозайм? Причина неуплат, последствия

Микрокредитование пользуется массовым спросом повсеместно. Люди реже обращаются в банк из-за нежелания собирать справки и выжидать несколько дней до вынесения решения. Намного проще обратиться в МФО и занять небольшую сумму без лишней суеты, но и проценты за пользование средствами для многих оказываются неподъемные.

Нередко заемщики задумываются, что будет, если не платить микрозайм. О своей платежеспособности стоит задумываться до подписания договора, но если ситуацию изменить нельзя, нужно искать из нее выход.

МФО в России достаточно много и каждая из них выдает займы под проценты свыше 365% в год. Но согласно договору, вознаграждение кредитора составляет всего 1% в день, это минимум, но при первичном обращении, как правило — 2%.

Высокая процентная ставка – это страхование риска невозврата денежных средств. Но что будет, если не платить микрозайм вообще? Это грозит не самыми приятными последствиями для клиента.

Сотрудники службы просроченной задолженности едва ли дадут недобросовестному плательщику спокойно жить.

Быстрый займ достаточно привлекательный и простой в оформлении, сегодня сотрудники МФО в прямом смысле этого слова навязывают денежные средства в долг. Человек поддается уговорам и подписывает договор, но когда наступает момент расплаты, понимает, что отдать полностью долг он не может, и здесь у него есть два варианта:

  • договориться об отсрочке, рефинансировании, но при этом переплатить еще больше процентов, штрафов и пени;
  • пролонгировать займ, то есть в назначенный день погасить проценты и продлить срок действия договора.

Но стоит только задуматься, что за весь период можно перевести слишком много собственных средств за безобидный, на первый взгляд, долг.

Но есть, естественно, и другие причины, по которым заемщики отказываются от своих долговых обязательств. Например, когда приходят в себя и понимают, какую цену им придется заплатить за пользование средствами МФО. У кого-то реально нечем платить микрозаймы.

Но нет повода отчаиваться, выход найти можно.

Первое, на что идут МФО – это звонки сотрудников отдела просроченной задолженности или коллекторов. Их задача — выяснить причину неуплаты долга и согласовать способ возврата денежных средств.

Но их методы воздействия нелояльны: они могут оказывать психологическое давление на должника или угрожать ему и его близким.

В первую очередь нужно помнить, что коллекторы – это сотрудники коммерческой организации. Их должностная обязанность — напомнить клиенту о его задолженности и сообщить, что дело может закончиться в суде, что будет выгодно для должника.

При угрозах, звонках родственникам, визитах, распространении информации и прочих неправомерных действиях можно написать заявление в полицию, за что коллекторов могут привлечь к ответственности по статье о вымогательстве.

Однозначно может, потому что между кредитором и заемщиком был заключен договор. Согласно ему, заемщик согласился с условиями кредитования и принял их, что подтвердил своей подписью.

Но МФО это будет не выгодно, причина очевидна: за каждый день просроченной задолженности взимается процент. Наглядный пример: за 12 месяцев с одной тысячи рублей переплата может составить 7300 рублей – это только процент.

Естественно, что микрофинансовая организация не будет спешить обращаться в суд: это не выгодно, тем более на начальном этапе возникновения просроченной задолженности. Но обратиться с иском в суд МФО может намного позднее, когда долг достигнет небывалых размеров.

И быстрый займ заплатить будет физически невозможно.

Такое тоже бывает, но довольно редко. Многие ошибочно полагают, что судья снизит процентную ставку и обяжет заемщика оплатить только заемные средства. Но в большинстве случаев суд может отменить только штрафы, согласно договору они составляют около 500 рублей.

Притом что основное требование кредитора – это выплата основного долга и процентов по нему, а они могут составлять несколько десятков тысяч.

Суд не может отменить проценты по займу, потому что он нарушит таким образом права кредитора. Соответственно, ответ на вопрос, что будет, если не платить микрозайм, очевиден — суд обяжет это сделать.

Но только в том случае, если не прошел срок исковой давности, он составляет 3 года с момента возникновения просроченной задолженности.

Ответ на вопрос «как не платить микрозаймы законно» есть. Для этого заемщику разумнее самостоятельно обратиться в суд с иском о признании сделки кабальной. Например, если заемщик взял деньги в долг под давлением тяжелых жизненных обстоятельств, например на лечение, в связи с потерей работы или похоронами родственника.

В суде предстоит документально подтвердить свою неплатежеспособность и попросить суд снизить проценты до разумного предела.

Здесь не нужно рассчитывать на свои силы, стоит проконсультироваться с юристом и объяснить ситуацию в подробностях. Но не нужно думать, что деньги можно не возвращать вовсе.

Ни один суд не избавит должника от его обязательств вернуть заемные средства. После суда взысканием займутся судебные приставы, что может повлечь за собой арест половины заработной платы до полного погашения долга или изъятия имущества.

Если заемщик поймал себя на мысли Не могу платить микрозайм, что делать? — не нужно паниковать и уклоняться от общения с сотрудниками микрокредитных организаций. Наоборот, лучше немедленно обратиться в офис, позвонить по телефону или написать письмо с просьбой приостановить выплату процентов, разделить долг на несколько платежей.

В 90% случаев МФО откликнется на заявление должника и предпочтет решить вопрос мирно, возможно, спишет штраф и реструктуризирует долг, разделит его на подъемные для заемщика части. Если поступит отказ, можно обратиться в суд и решить вопрос с кредитором в судебном порядке. Судья наверняка примет сторону должника и даже позволит рассрочить платеж, если есть основания.

В любом случае, это поможет потянуть время, за которое можно собрать нужную сумму.

Нужно учесть, что при возникновении просрочки у клиента портится его кредитная история. Микрозаймов не стоит бояться, но и не нужно думать, что они способны заменить потребительские кредиты.

Стоит рассчитывать свои возможности или сразу обратиться в банк, к тому же там тоже могут предложить выгодные условия с минимумом документов и с быстрым одобрением заявки. Но процентная ставка будет ниже в несколько десятков раз. Итак, что будет, если не платить микрозайм вообще?

Уголовного наказания не последует, но заплатить придется однозначно.

Что будет, если платить налоги и взносы не вовремя?

Размер пеней

Налоговая сама считает пени, поэтому вы можете не тратить своё время на расчёты. Но всё равно полезно знать, почему от вас требуют пени и как вам их посчитали. Так вы заранее прикинете траты, если вдруг пропустили срок, и даже сможете проверить налоговую.

Пени считают за каждый день просрочки — чем дольше вы не платите, тем больше пеней начислят. Если сумма долга и длительность просрочки небольшие, пеней начислят мало: 0,72% от налога за месяц просрочки.

Ключевую ставку устанавливает Центральный банк. Учитывайте ту, которая действовала в период просрочки. Узнать её можно на сайте ЦБ РФ. С 12 февраля 2018 года ключевая ставка равна 7,5%, а с 26 марта — 7,25%.

Пени начинают начислять на следующий день после того, как закончился срок для уплаты, а заканчивают в тот день, когда вы перечислите налог. То есть за тот день, когда вы заплатили сумму долга, пеней уже не будет. Такой позиции придерживается Минфин в письме от 5 июля 2016 года и налоговая в письме от 6 декабря 2017 года.​

Например, 25 октября — последний день для уплаты налога, а вы перечислили деньги только 29 октября. Пени начислят за 3 дня — 26, 27 и 28 октября.

Расчёт пеней на примере

До 25 апреля Никита должен заплатить аванс по УСН за 1 квартал — 50 тысяч рублей. Но он прождал оплату от клиента и перечислил налог только 2 мая. Посчитаем пени за 6 дней просрочки.

Сначала смотрим ключевую ставку на сайте ЦБ РФ — в апреле она равна 7,25%. Теперь подставим всё, что знаем, в формулу:

Эту сумму придётся заплатить вместе с суммой налога.

На самом деле мало кто считает пени вручную. Удобнее использовать калькулятор.

Калькулятор расчёта пеней

Как пользоваться калькулятором

  1. Выберите, кто вы — ИП или организация.
  2. Укажите сумму налога, которую заплатили не вовремя.
  3. Укажите срок для уплаты налога. Например, для УСН за 1 квартал 2018 года — это 25 апреля.
  4. Укажите день, в который фактически перечислили налог.
  5. Не включайте в просрочку день оплаты — об этом сказала налоговая в письме от 6 декабря 2017 года.

Пени для ООО с 1 октября 2017 года

С 1 октября выросли пени для ООО за долгую просрочку. Если не платить налог больше месяца, то с 31 дня пени станут в два раза больше.

Организация «Мир носков» не заплатила УСН за 1 квартал 2018 года до 25 апреля. И уже 40 дней на ней висит долг 20 тысяч рублей. Вот как считаются пени за эту просрочку:

За 30 дней просрочки = 7,25%/300 х 20 тысяч х 30 дней = 145 рублей.

За 31-40 дни просрочки = 7,25%/150 х 20 тысяч х 10 дней = 96,67 рублей.

Итого за 40 дней просрочки ООО «Мир носков» заплатит 241,67 рублей пеней.

Новые правила распростаняются только на просрочку, которая возникла после 1 октября.

Для ИП ничего не меняется. Даже после месяца просрочки они платят 1/300 от ключевой ставки.

Сроки уплаты пеней в ИФНС

Пени платят добровольно или по требованию налоговой. Пени по требованию нужно заплатить за 8 рабочих дней после его получения, если налоговая не установила другой срок. За пропуск срока банк заблокирует сумму долга на счёте.

Можно не дожидаться требования и перечислить пени заранее. Посчитайте их размер самостоятельно или узнайте из сверки с налоговой.

Как оплатить пени по налогам ИП?

  • Сначала узнайте, есть ли у вас пени: для этого проведите сверку с налоговой или зарегистрируйтесь в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
  • Подготовьте платёжку на сайте налоговой. Выберите вид налога, по которому вам начислили пени. Например, УСН «Доходы» — это налог на совокупный доход → Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы. Тип платежа — пени по соответствующему платежу.

Для ООО порядок тот же.

Как Эльба поможет оплатить пени?

Эльба подготовит платёжку по требованию налоговой. Прочитайте в статье, как это сделать.

Чтобы узнать размер пеней, отправьте запрос на сверку с налоговой: раздел Отчётность → Сверка с налоговой → Создать выписку операций по расчётам с бюджетом.

Штрафы налоговой инспекции

Штраф налоговой инспекции могут начислить вдобавок к пеням. Но вас не оштрафуют только за то, что вы пропустили срок. Для назначения штрафа нужно, чтобы вы неправильно посчитали налог и занизили его. Это поясняет Высший Арбитражный суд в пункте 19 постановления.

  • Если заплатите налог позже, чем нужно, но в правильном размере — начислят только пени.
  • Если занизите налог в декларации и заплатите эту сумму — налоговая доначислит налог, пени и штраф.

Размер штрафа фиксированный, он начисляется не за дни просрочки, как пени, а за нарушение в целом. Штраф за неуплату налога — 20% от суммы долга, если занизили налог не специально, 40% — если умышленно.

Полезно запомнить о пенях и штрафах

  1. Налоговая начисляет пени, если не вовремя заплатить налоги и взносы.
  2. Пени считаются за каждый календарный день просрочки. Размер пеней составляет примерно 10% годовых от суммы долга для ИП и около 20% — для ООО.
  3. С 1 октября 2017 года ООО с 31 дня просрочки платят в два раза больше пеней, чем раньше.
  4. Кроме пеней налоговая может начислить штраф. Но для этого нужно неправильно посчитать налог и показать заниженную сумму в декларации. За простой пропуск срока грозят только пени.

За несвоевременную оплату налога грозит начисление пени, размер которых зависит от размера неоплаченного в срок налога и количества дней просрочки, а также от текущей ключевой ставки ЦБ РФ. Подробнее об этом можно прочитать в статье выше.
За не вовремя сданную декларацию начисляют штраф, размер которого составит 5% от налога, который не уплачен в срок. Налоговики возьмут штраф за каждый месяц просрочки, вне зависимости от того, полный он или нет. При этом штраф будет не больше 30% от суммы неуплаченного в срок налога, но и не меньше 1000 рублей.

Добрый день,
«Эльба подготовит платёжку по требованию налоговой. Прочитайте в статье, как это сделать.
Чтобы узнать размер пеней, отправьте запрос на сверку с налоговой: раздел Отчётность → Сверка с налоговой → Создать выписку операций по расчётам с бюджетом. «

Выписку операций по расчетам с бюджетом запросила, по итогам надо заплатить пени. Но требование заплатить пени не отражается в Эльбе. Как мне теперь создать платежку на оплату пени и вообще нужно ли ее платить если требования от налоговой не поступало?
Буду благодарна за консультацию.
Юля

Пени платят добровольно или по требованию налоговой.
Если требования от налоговой ещё не поступило, пока что пени можно не платить. Только по требованию появляется обязанность заплатить в определенный срок.

1. Вы можете дождаться требования. Когда оно поступит в Эльбу, на его основании можно автоматически создать платежку и оплатить. В требовании будет кнопка «Оплатить, или скачать платежки».

2. Заплатить до поступления требования. Платежку на оплату сделайте самостоятельно.
Выберите вид налога, по которому начислили пени. Например, УСН «Доходы» — это налог на совокупный доход → Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы. Тип платежа — пени по соответствующему платежу.
Платежка делается бесплатно на сайте ФНС: https://service.nalog.ru/payment/payment.html

Устали от предпринимательской рутины?

Справочная / Всё про налоги

Что будет, если платить налоги и взносы не вовремя?

Размер пеней

Налоговая сама считает пени, поэтому вы можете не тратить своё время на расчёты. Но всё равно полезно знать, почему от вас требуют пени и как вам их посчитали. Так вы заранее прикинете траты, если вдруг пропустили срок, и даже сможете проверить налоговую.

Пени считают за каждый день просрочки — чем дольше вы не платите, тем больше пеней начислят. Если сумма долга и длительность просрочки небольшие, пеней начислят мало: 0,72% от налога за месяц просрочки.

Ключевую ставку устанавливает Центральный банк. Учитывайте ту, которая действовала в период просрочки. Узнать её можно на сайте ЦБ РФ. С 12 февраля 2018 года ключевая ставка равна 7,5%, а с 26 марта — 7,25%.

Пени начинают начислять на следующий день после того, как закончился срок для уплаты, а заканчивают в тот день, когда вы перечислите налог. То есть за тот день, когда вы заплатили сумму долга, пеней уже не будет. Такой позиции придерживается Минфин в письме от 5 июля 2016 года и налоговая в письме от 6 декабря 2017 года.​

Например, 25 октября — последний день для уплаты налога, а вы перечислили деньги только 29 октября. Пени начислят за 3 дня — 26, 27 и 28 октября.

Расчёт пеней на примере

До 25 апреля Никита должен заплатить аванс по УСН за 1 квартал — 50 тысяч рублей. Но он прождал оплату от клиента и перечислил налог только 2 мая. Посчитаем пени за 6 дней просрочки.

Сначала смотрим ключевую ставку на сайте ЦБ РФ — в апреле она равна 7,25%. Теперь подставим всё, что знаем, в формулу:

Эту сумму придётся заплатить вместе с суммой налога.

На самом деле мало кто считает пени вручную. Удобнее использовать калькулятор.

Калькулятор расчёта пеней

Как пользоваться калькулятором

  1. Выберите, кто вы — ИП или организация.
  2. Укажите сумму налога, которую заплатили не вовремя.
  3. Укажите срок для уплаты налога. Например, для УСН за 1 квартал 2018 года — это 25 апреля.
  4. Укажите день, в который фактически перечислили налог.
  5. Не включайте в просрочку день оплаты — об этом сказала налоговая в письме от 6 декабря 2017 года.

Пени для ООО с 1 октября 2017 года

С 1 октября выросли пени для ООО за долгую просрочку. Если не платить налог больше месяца, то с 31 дня пени станут в два раза больше.

Организация «Мир носков» не заплатила УСН за 1 квартал 2018 года до 25 апреля. И уже 40 дней на ней висит долг 20 тысяч рублей. Вот как считаются пени за эту просрочку:

За 30 дней просрочки = 7,25%/300 х 20 тысяч х 30 дней = 145 рублей.

За 31-40 дни просрочки = 7,25%/150 х 20 тысяч х 10 дней = 96,67 рублей.

Итого за 40 дней просрочки ООО «Мир носков» заплатит 241,67 рублей пеней.

Новые правила распростаняются только на просрочку, которая возникла после 1 октября.

Для ИП ничего не меняется. Даже после месяца просрочки они платят 1/300 от ключевой ставки.

Сроки уплаты пеней в ИФНС

Пени платят добровольно или по требованию налоговой. Пени по требованию нужно заплатить за 8 рабочих дней после его получения, если налоговая не установила другой срок. За пропуск срока банк заблокирует сумму долга на счёте.

Можно не дожидаться требования и перечислить пени заранее. Посчитайте их размер самостоятельно или узнайте из сверки с налоговой.

Как оплатить пени по налогам ИП?

  • Сначала узнайте, есть ли у вас пени: для этого проведите сверку с налоговой или зарегистрируйтесь в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
  • Подготовьте платёжку на сайте налоговой. Выберите вид налога, по которому вам начислили пени. Например, УСН «Доходы» — это налог на совокупный доход → Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы. Тип платежа — пени по соответствующему платежу.

Для ООО порядок тот же.

Как Эльба поможет оплатить пени?

Эльба подготовит платёжку по требованию налоговой. Прочитайте в статье, как это сделать.

Чтобы узнать размер пеней, отправьте запрос на сверку с налоговой: раздел Отчётность → Сверка с налоговой → Создать выписку операций по расчётам с бюджетом.

Штрафы налоговой инспекции

Штраф налоговой инспекции могут начислить вдобавок к пеням. Но вас не оштрафуют только за то, что вы пропустили срок. Для назначения штрафа нужно, чтобы вы неправильно посчитали налог и занизили его. Это поясняет Высший Арбитражный суд в пункте 19 постановления.

  • Если заплатите налог позже, чем нужно, но в правильном размере — начислят только пени.
  • Если занизите налог в декларации и заплатите эту сумму — налоговая доначислит налог, пени и штраф.

Размер штрафа фиксированный, он начисляется не за дни просрочки, как пени, а за нарушение в целом. Штраф за неуплату налога — 20% от суммы долга, если занизили налог не специально, 40% — если умышленно.

Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
Уведомление о